资金出境之外汇对敲

外汇对敲，这一隐匿于外汇市场深处复杂且敏感的话题，如同暗流涌动般牵动着每一个参与者的神经。它不仅关乎个体投资者的利益得失，更与整个金融市场的稳定与秩序紧密相连。在外汇市场的广阔舞台上，外汇对敲以其独特的运作方式和深不可测的影响力，成为了监管者与市场参与者共同关注的焦点。

一、定义与特点

外汇对敲是证券领域的术语，指一种非法操纵市场的手段。具体来说，外汇对敲是指行为人在境内收取客户的人民币资金，随后将等额外汇存入客户指定的境外账户，从而实现“对敲”。这种操作在表面上看似没有直接进行人民币和外汇的交易，但实际上已经完成了外汇买卖，形成了资金的跨境流动。

外汇对敲行为具有以下特点：

1.隐蔽性高：

外汇对敲行为通常涉及境内境外多个主体和账户，监管机构在追踪和确认境内外经营者之间以及账户之间的联系时面临巨大挑战。这种对敲行为隐蔽性高，很难被及时发现和制止，增加了监管部门的工作难度。

2.非法操控大量资金账户：

涉案人员往往非法操控大量资金账户进行海量交易，这使得司法办案中需要查清实际控制使用的资金账户及用于非法买卖外汇的交易流水，增加了案件的复杂性和查处的难度。

3.手段复杂多样：

传统的对敲方式已经逐渐演变为通过虚拟货币交易、违规改造POS机并偷运出境刷卡交易等多种复杂手段。这些新型对敲方式更加隐蔽和专业，对侦查取证、审查证据的专业要求更高。

4.与上游犯罪勾连紧密：

外汇对敲行为往往与电信诈骗、网络赌博、贪污腐败等犯罪活动紧密相关，成为这些关联犯罪实施的资金通道。因此，对这类行为的查处需要全链条惩治，以切断其资金流动链条。

二、运作方式

外汇对敲的运作方式通常涉及以下步骤：

1.收取人民币资金：非法经营者在境内收取客户的人民币资金。

2.资金划转：非法经营者将等额外汇存入客户指定的境外账户，完成资金的跨境流动。

3.赚取差价：非法经营者通过赚取汇率差价和手续费来获利。

三、影响与危害

外汇对敲行为对市场和个人都具有显著的影响和危害：

1.对金融市场秩序的影响

外汇对敲行为扰乱了外汇市场的正常交易秩序。通过与他人合谋，按照预先设定的交易时间、价格和方法进行证券或期货买卖，以此影响市场价格和交易量，外汇对敲行为实质上是一种操纵市场的非法手段。这种行为破坏了市场的公平竞争原则，使得外汇市场的价格发现功能受到损害，影响了市场的透明度和效率。

2.对投资者利益的影响

外汇对敲行为对投资者的利益造成了严重损害。由于市场价格和交易量被人为操纵，投资者可能无法获得真实、准确的市场信息，从而做出错误的投资决策。此外，操纵市场的行为还可能导致市场价格的大幅波动，增加投资者的投资风险。

3.对国家金融安全的影响

外汇对敲行为还可能对国家金融安全构成威胁。通过非法手段操控外汇市场，不法分子可能获取巨额利润，同时给国家外汇储备和金融市场稳定带来潜在风险。此外，外汇对敲行为还可能涉及洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动，进一步危害国家金融安全和社会稳定。

4.对监管机构的挑战

外汇对敲行为给监管机构带来了巨大挑战。由于涉及境内境外多个主体和账户，监管机构在追踪和确认境内外经营者之间以及账户之间的联系时面临巨大困难。这种行为的隐蔽性高、手段复杂多样，使得监管机构难以有效识别和打击。此外，外汇对敲行为还可能与其他违法犯罪活动相互交织，增加了监管的难度和复杂性。

四、外汇对敲的法律后果

外汇对敲的法律后果可能涉及民事、行政和刑事等多个方面。以下是对外汇对敲法律后果的分析：

1.行政责任

外汇对敲行为违反了国家外汇管理规定，根据《中华人民共和国外汇管理条例》的相关规定，外汇管理机构有权对违法行为进行查处。具体的行政责任可能包括警告、责令改正、罚款等。例如，根据《外汇管理条例》第四十五条，私自进行外汇交易、变相交易外汇、倒卖外汇或者非法介绍外汇交易，且数额较大的情况下，外汇管理机构将发出警告并没收非法所得。

2.刑事责任

外汇对敲行为情节严重的，还可能触犯刑法，构成犯罪。根据《中华人民共和国刑法》第二百二十五条，非法经营罪包括非法买卖外汇等扰乱市场秩序的犯罪。对于外汇对敲行为，如果情节严重，可能会被认定为非法经营罪，依法追究刑事责任。具体的定罪量刑会综合考虑交易金额、违法所得、犯罪情节等因素。例如，根据最高人民法院和最高人民检察院的相关司法解释，非法买卖外汇情节严重的，可处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。

3.其他法律后果

除了行政责任和刑事责任外，外汇对敲行为还可能引发其他法律后果。例如，涉及外汇对敲的个人和企业可能面临信誉损失、业务受限等后果。此外，如果外汇对敲行为导致他人经济损失，行为人还可能承担民事赔偿责任。

五、防范措施

为了防范外汇对敲行为，个人和企业可以采取以下措施：

1.增强法律意识：了解并遵守国家外汇管理规定和相关法律法规，不参与任何形式的非法外汇买卖活动。

2.选择正规渠道：通过银行等正规金融机构进行外汇买卖和跨境资金划转，确保交易的安全性和合法性。

3.提高警惕：对于涉及外汇交易的陌生人和机构保持高度警惕，避免上当受骗。

外汇对敲是一种非法且隐蔽性极高的外汇交易行为，对市场和个人都具有极大的危害。因此，个人和企业应增强法律意识、选择正规渠道、提高警惕以防范外汇对敲行为的发生。同时，相关部门也应加大打击力度，维护外汇市场的正常秩序和安全稳定。

黄华玲律师

刑事业务研究院秘书长

际唐律师事务所专职律师、合伙人，现任际唐刑事业务研究院秘书长、知产犯罪研究中心主任、涉外法律专业委员会主任、青工委副主任，系深圳市律师协会刑辩工匠坊特聘讲师、中国政法大学“刑事辩护规范化”课题组第二批成员、深圳市律协福田区律工委公共中心副秘书长，荣获深圳市律协福田区律工委优秀个人等奖项。

黄华玲律师执业期间不仅成功办理了大量的民商事案件，积累了丰厚的民商事办案经验，并以民商事案件经验为基础承办涉嫌诈骗、强奸、抢劫、开设赌场、侵犯公民个人信息、掩饰隐瞒犯罪所得、交通肇事、危险驾驶等多类型刑事案件，现深耕于刑事、刑民交叉业务领域。办案风格果敢犀利、善于应变、刚柔并济，以丰富的理论基础和扎实的实务经验最大化地维护当事人的合法权益。

擅长领域：刑事辩护、民商事法律纠纷解决、企业风险防范等。

内容来源 | 际唐律师事务所